{"id":4922,"date":"2026-07-01T22:02:08","date_gmt":"2026-07-01T22:02:08","guid":{"rendered":"https:\/\/wp.getbilling.co\/?p=4922"},"modified":"2026-07-01T22:02:08","modified_gmt":"2026-07-01T22:02:08","slug":"how-to-add-vat-to-your-invoices-correctly-as-a-uk-small-business","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/wp.getbilling.co\/es\/how-to-add-vat-to-your-invoices-correctly-as-a-uk-small-business\/","title":{"rendered":"C\u00f3mo a\u00f1adir correctamente el IVA a sus facturas como peque\u00f1a empresa del Reino Unido"},"content":{"rendered":"

Aprender a a\u00f1adir el IVA a una factura en el Reino Unido puede resultar abrumador al registrarse por primera vez. De repente, el formato de factura que ha utilizado durante a\u00f1os necesita modificarse, a\u00f1adiendo informaci\u00f3n adicional, realizando c\u00e1lculos diferentes y cumpliendo con los requisitos espec\u00edficos de HMRC que afectar\u00e1n tanto a sus declaraciones de IVA como a la posibilidad de que sus clientes recuperen el IVA.<\/span><\/p>\n

Esta gu\u00eda explica con detalle qu\u00e9 cambia cuando su empresa se registra a efectos del IVA. Aprender\u00e1 cu\u00e1ndo debe figurar el IVA en una factura, qu\u00e9 tipo de factura de IVA debe emitir y los datos clave que la Hacienda P\u00fablica brit\u00e1nica (HMRC) espera que incluya para que pueda facturar con confianza y cumplir con la normativa.<\/span><\/p>\n

\u00bfCu\u00e1ndo es necesario a\u00f1adir el IVA a una factura?<\/b><\/h2>\n

Solo se a\u00f1ade el IVA a <\/span>una factura<\/span><\/a> Si su empresa est\u00e1 registrada a efectos del IVA y realiza un suministro de bienes o servicios gravables, no podr\u00e1 aplicarlo a las facturas ni cobrarlo por los bienes o servicios, independientemente de qui\u00e9n sea su cliente.<\/span><\/p>\n

En la mayor\u00eda de las transacciones B2B, los clientes registrados a efectos del IVA esperar\u00e1n una factura con IVA, ya que podr\u00edan recuperar el IVA que se les cobra. Al vender a clientes no registrados a efectos del IVA, no siempre es necesaria una factura con IVA completa, aunque s\u00ed debe declarar el IVA cuando corresponda. El tipo de factura con IVA que emita depender\u00e1 del valor de la venta y de la normativa de facturaci\u00f3n de la Hacienda P\u00fablica brit\u00e1nica (HMRC), que analizaremos a continuaci\u00f3n.<\/span><\/p>\n

Facturas de IVA completas frente a facturas de IVA simplificadas y modificadas<\/b><\/h2>\n

HMRC reconoce tres tipos diferentes de facturas de IVA, y la elecci\u00f3n de la correcta depende principalmente del valor de la venta y del tipo de transacci\u00f3n. Si bien cada una tiene una finalidad distinta, la mayor\u00eda de las peque\u00f1as empresas del Reino Unido emiten facturas de IVA completas, ya que contienen toda la informaci\u00f3n que los clientes empresariales necesitan para sus registros y para la devoluci\u00f3n del IVA.\u00a0<\/span><\/p>\n\n\n\n\n\n\n
Tipo de factura<\/b><\/td>\nCu\u00e1ndo usarlo<\/b><\/td>\nQu\u00e9 incluye<\/b><\/td>\n<\/tr>\n
Factura con IVA completo<\/b><\/td>\nLa opci\u00f3n est\u00e1ndar para la mayor\u00eda de las transacciones entre empresas y ventas superiores a 250 \u00a3 (IVA incluido).<\/span><\/td>\nContiene toda la informaci\u00f3n requerida por HMRC, incluyendo su n\u00famero de registro de IVA, los datos del cliente, el n\u00famero de factura, el momento de devengo del impuesto, los valores sin IVA, el importe del IVA y el total a pagar.<\/span><\/td>\n<\/tr>\n
Factura de IVA simplificada<\/b><\/td>\nApto para ventas de 250 libras esterlinas o menos (IVA incluido).<\/span><\/td>\nRequiere menos informaci\u00f3n que una factura de IVA completa, por lo que resulta adecuada para ventas de menor valor. No necesita el nombre y la direcci\u00f3n del cliente ni un desglose detallado del IVA.<\/span><\/td>\n<\/tr>\n
Factura de IVA modificada<\/b><\/td>\nPuede utilizarse para ventas minoristas superiores a 250 libras esterlinas, siempre que el cliente d\u00e9 su consentimiento.<\/span><\/td>\nIncluye la mayor parte de la informaci\u00f3n que se encuentra en una factura de IVA completa, pero muestra los valores con IVA incluido en lugar de los valores sin IVA, lo que resulta \u00fatil cuando los precios normalmente se muestran con IVA incluido.\u00a0<\/span><\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

For most UK small businesses, the easiest option is to issue a full VAT invoice for all eligible transactions. It creates a consistent invoicing process, gives business customers the information they typically expect, and reduces the risk of missing important VAT details.<\/span><\/p>\n

Your VAT Registration Number<\/b><\/h2>\n

Your VAT registration number is one of the most important details on a VAT invoice because it confirms that your business is registered to charge VAT. HMRC issues this number when your VAT registration is approved, and you must include it on every VAT invoice you issue.<\/span><\/p>\n

For your customers, the VAT registration number does more than identify your business. It helps demonstrate that the VAT charged comes from a registered supplier, allowing eligible VAT-registered customers to support their input VAT claims with the correct documentation. Missing this information can create unnecessary delays and may prevent customers from reclaiming VAT until the invoice is corrected.\u00a0<\/span><\/p>\n

The Tax Point and Why It Matters<\/b><\/h2>\n

The tax point, sometimes called the time of supply, is the date HMRC uses to determine when VAT becomes due on a transaction. In most cases, it is the same as the invoice date, but it can be different depending on when you supplied the goods or services or when you received payment.<\/span><\/p>\n

If the tax point is different from the invoice date, you should mention it clearly on the VAT invoice so there is no uncertainty about when the liability of the VAT came up. As a general rule, VAT invoices should be issued within 30 days of the date of supply or payment, helping both you and your customer maintain accurate VAT records and report the transaction accurately.<\/span><\/p>\n

How to Show VAT on the Invoice Itself<\/b><\/h2>\n

Once you have registered for VAT, simply adding VAT included on an invoice is not enough. Your invoice must clearly show how the final amount was calculated so both you and your customer can see the value of the goods or services before VAT, the rate applied, the VAT charged, and the total amount payable.<\/span><\/p>\n

A well-formatted VAT invoice must include the following details:<\/span><\/p>\n