{"id":4922,"date":"2026-07-01T22:02:08","date_gmt":"2026-07-01T22:02:08","guid":{"rendered":"https:\/\/wp.getbilling.co\/?p=4922"},"modified":"2026-07-01T22:02:08","modified_gmt":"2026-07-01T22:02:08","slug":"how-to-add-vat-to-your-invoices-correctly-as-a-uk-small-business","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/wp.getbilling.co\/pt\/how-to-add-vat-to-your-invoices-correctly-as-a-uk-small-business\/","title":{"rendered":"Como adicionar o IVA \u00e0s suas faturas corretamente como uma pequena empresa no Reino Unido"},"content":{"rendered":"

Aprender a adicionar o IVA a uma fatura no Reino Unido pode parecer assustador quando se regista para o IVA pela primeira vez. De repente, o layout da fatura que utiliza h\u00e1 anos precisa de ser alterado, com informa\u00e7\u00f5es extra a serem adicionadas, diferentes c\u00e1lculos a serem feitos e requisitos espec\u00edficos da HMRC (Receita e Alf\u00e2ndega do Reino Unido) que afetar\u00e3o tanto as suas declara\u00e7\u00f5es de IVA como a capacidade dos seus clientes de recuperar o IVA.<\/span><\/p>\n

Este guia explica exatamente o que muda quando a sua empresa se regista para o IVA. Ficar\u00e1 a saber quando o IVA deve constar numa fatura, que tipo de fatura de IVA emitir e os principais detalhes que a HMRC espera que inclua para faturar com seguran\u00e7a e manter-se em conformidade.<\/span><\/p>\n

Quando \u00e9 necess\u00e1rio adicionar o IVA a uma fatura?<\/b><\/h2>\n

S\u00f3 adiciona o IVA ao <\/span>uma fatura<\/span><\/a> Se a sua empresa estiver registada para efeitos de IVA e fornecer bens ou servi\u00e7os tribut\u00e1veis, n\u00e3o ter\u00e1 direito ao IVA. Caso contr\u00e1rio, n\u00e3o poder\u00e1 aplicar o IVA a uma fatura nem cobrar IVA sobre bens e servi\u00e7os, independentemente de quem \u00e9 o seu cliente.<\/span><\/p>\n

Na maioria das transa\u00e7\u00f5es B2B, os clientes que tamb\u00e9m est\u00e3o registados para efeitos de IVA esperam receber uma fatura com IVA, uma vez que podem ter direito ao reembolso do IVA cobrado. Quando se efetuam vendas a clientes que n\u00e3o est\u00e3o registados para efeitos de IVA, nem sempre \u00e9 necess\u00e1ria uma fatura completa com IVA, embora deva continuar a contabilizar o IVA quando aplic\u00e1vel. O tipo de fatura com IVA que emite depende do valor da venda e das regras de fatura\u00e7\u00e3o da Autoridade Tribut\u00e1ria e Aduaneira do Reino Unido (HMRC), que abordaremos de seguida.<\/span><\/p>\n

Faturas com IVA integral versus faturas com IVA simplificado e modificado<\/b><\/h2>\n

A HMRC reconhece tr\u00eas tipos diferentes de faturas de IVA, sendo que a escolha da mais adequada depende principalmente do valor da venda e do tipo de transa\u00e7\u00e3o. Embora cada uma delas tenha uma finalidade diferente, a maioria das pequenas empresas do Reino Unido emite faturas de IVA completas, uma vez que cont\u00eam todas as informa\u00e7\u00f5es necess\u00e1rias para os registos e pedidos de reembolso do IVA.\u00a0<\/span><\/p>\n\n\n\n\n\n\n
Tipo de fatura<\/b><\/td>\nQuando usar<\/b><\/td>\nO que est\u00e1 inclu\u00eddo<\/b><\/td>\n<\/tr>\n
Fatura completa com IVA<\/b><\/td>\nA op\u00e7\u00e3o padr\u00e3o para a maioria das transa\u00e7\u00f5es entre empresas e vendas acima de 250 libras (incluindo IVA).<\/span><\/td>\nCont\u00e9m todas as informa\u00e7\u00f5es exigidas pela HMRC, incluindo o seu n\u00famero de registo de IVA, os dados do cliente, o n\u00famero da fatura, o momento da tributa\u00e7\u00e3o, os valores sem IVA, o valor do IVA e o total a pagar.<\/span><\/td>\n<\/tr>\n
Fatura de IVA simplificada<\/b><\/td>\nIndicado para vendas at\u00e9 \u00a3250 (IVA inclu\u00eddo).<\/span><\/td>\nRequer menos detalhes do que uma fatura completa com IVA, sendo, por isso, adequada para vendas de valor inferior. N\u00e3o necessita do nome e morada do cliente nem de uma discrimina\u00e7\u00e3o detalhada do IVA.<\/span><\/td>\n<\/tr>\n
Fatura de IVA modificada<\/b><\/td>\nPode ser utilizado para vendas a retalho acima de 250 libras, desde que o cliente concorde.<\/span><\/td>\nInclui a maior parte da informa\u00e7\u00e3o que se encontra numa fatura completa com IVA, mas apresenta os valores com IVA inclu\u00eddo em vez dos valores sem IVA, tornando-a \u00fatil em situa\u00e7\u00f5es em que os pre\u00e7os s\u00e3o normalmente apresentados com IVA inclu\u00eddo.\u00a0<\/span><\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

Para a maioria das pequenas empresas do Reino Unido, a op\u00e7\u00e3o mais f\u00e1cil \u00e9 emitir uma fatura com IVA total para todas as transa\u00e7\u00f5es eleg\u00edveis. Isto cria um processo de fatura\u00e7\u00e3o consistente, fornece aos clientes empresariais as informa\u00e7\u00f5es que normalmente esperam e reduz o risco de omiss\u00e3o de detalhes importantes do IVA.<\/span><\/p>\n

O seu n\u00famero de registo de IVA<\/b><\/h2>\n

O seu n\u00famero de registo de IVA \u00e9 um dos dados mais importantes numa fatura de IVA, pois confirma que a sua empresa est\u00e1 registada para cobrar IVA. A HMRC (Receita e Alf\u00e2ndega do Reino Unido) emite este n\u00famero quando o seu registo de IVA \u00e9 aprovado, devendo inclu\u00ed-lo em todas as faturas de IVA que emite.<\/span><\/p>\n

Para os seus clientes, o n\u00famero de registo de IVA faz mais do que identificar a sua empresa. Ajuda a demonstrar que o IVA cobrado prov\u00e9m de um fornecedor registado, permitindo aos clientes eleg\u00edveis com registo de IVA comprovar os seus pedidos de reembolso de IVA com a documenta\u00e7\u00e3o correta. A falta desta informa\u00e7\u00e3o pode causar atrasos desnecess\u00e1rios e impedir os clientes de recuperar o IVA at\u00e9 que a fatura seja corrigida.\u00a0<\/span><\/p>\n

A Quest\u00e3o Fiscal e Porque Importa<\/b><\/h2>\n

O momento da tributa\u00e7\u00e3o, tamb\u00e9m chamado de data de fornecimento, \u00e9 a data que a HMRC (Receita e Alf\u00e2ndega do Reino Unido) utiliza para determinar quando o IVA (Imposto sobre o Valor Acrescentado) se torna devido numa transa\u00e7\u00e3o. Na maioria dos casos, esta data coincide com a data da fatura, mas pode variar consoante o momento em que forneceu os bens ou servi\u00e7os ou quando recebeu o pagamento.<\/span><\/p>\n

Se a data de vencimento do imposto for diferente da data da fatura, deve mencion\u00e1-lo claramente na fatura do IVA para que n\u00e3o haja d\u00favidas sobre quando surgiu a obriga\u00e7\u00e3o de pagar o IVA. Regra geral, as faturas de IVA devem ser emitidas no prazo de 30 dias a contar da data de fornecimento ou pagamento, ajudando-o a si e ao seu cliente a manter registos de IVA precisos e a declarar a transa\u00e7\u00e3o corretamente.<\/span><\/p>\n

Como incluir o IVA na pr\u00f3pria fatura<\/b><\/h2>\n

Ap\u00f3s o registro para o IVA, simplesmente adicionar o IVA inclu\u00eddo na fatura n\u00e3o \u00e9 suficiente. A sua fatura deve mostrar claramente como foi calculado o valor final, para que tanto voc\u00ea como o seu cliente possam ver o valor dos bens ou servi\u00e7os antes de IVA, a taxa aplicada, o IVA cobrado e o valor total a pagar.<\/span><\/p>\n

Uma fatura de IVA bem formatada deve incluir os seguintes detalhes:<\/span><\/p>\n