الإمارات حاسبة الضرائب 2026
احسب ضريبة الشركات في الإمارات (0٪ على أول 375,000 درهم، 9٪ على ما يزيد) وضريبة القيمة المضافة (5٪) على السلع والخدمات. لا تفرض الإمارات ضريبة دخل شخصي — راتبك ملك لك بالكامل.
استناداً إلى المرسوم بقانون اتحادي رقم 47 لسنة 2022 (ضريبة الشركات) ورقم 8 لسنة 2017 (ضريبة القيمة المضافة). لأغراض المعلومات فقط — استشر مستشاراً ضريبياً مرخصاً في الإمارات للحصول على المشورة الرسمية.
حاسبة ضريبة الشركات في الإمارات
0٪ على أول 375,000 درهم من الأرباح الخاضعة للضريبة. 9٪ على الأرباح فوق هذا الحد. النظام القياسي — استثناءات المناطق الحرة غير مدرجة في الحساب.
تفصيل الضريبة
حاسبة ضريبة القيمة المضافة الإماراتية (5%)
احسب ضريبة القيمة المضافة على السلع والخدمات بالمعدل القياسي للإمارات وهو 5٪.
حاسبة ضريبة القيمة المضافة الإماراتية Breakdown
Key Facts نبذة عن UAE Taxation
النظام الضريبي في الإمارات من أكثر الأنظمة ملاءمة للأعمال في العالم — لكن القواعد تغيّرت جوهرياً عام 2023 مع تطبيق ضريبة الشركات الاتحادية.
0٪ ضريبة دخل شخصي
الرواتب والأجور وتوزيعات الأرباح ومعظم الدخل الشخصي لا تخضع للضريبة على المستوى الاتحادي. تبقى الإمارات من أكفأ الولايات القضائية ضريبياً للأفراد على مستوى العالم.
حد 375,000 درهم لضريبة الشركات
تدفع الشركات 0٪ ضريبة شركات على أول 375,000 درهم من الأرباح الخاضعة للضريبة. معدل الـ9٪ يبدأ فقط على الأرباح التي تتجاوز ذلك — مما يحمي الشركات الصغيرة والشركات الناشئة.
حوافز المناطق الحرة
يمكن للأشخاص المؤهلين في المنطقة الحرة (QFZPs) دفع 0٪ على الدخل المؤهل، مع استيفاء متطلبات الجوهر. الدخل غير المؤهل يخضع للضريبة بنسبة 9٪.
5٪ المعدل القياسي لضريبة القيمة المضافة
بدأت في يناير 2018، وتُطبَّق بنسبة 5٪ على معظم السلع والخدمات. الصادرات والنقل الدولي والرعاية الصحية والتعليم والعقارات السكنية معفاة أو بمعدل صفر.
ضريبة الركيزة الثانية التكميلية
تواجه الشركات متعددة الجنسيات التي تتجاوز إيراداتها الموحدة 750 مليون يورو ضريبة تكميلية محلية بحد أدنى 15٪ بموجب قواعد الركيزة الثانية لمنظمة التعاون الاقتصادي، اعتباراً من الفترات الضريبية في 1 يناير 2025 أو بعدها.
الهيئة الاتحادية للضرائب
تدير الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA) جميع الضرائب الاتحادية. تتم جميع الإقرارات والمدفوعات والتسجيلات عبر بوابة إماراتاكس.
Track Your UAE Taxes Automatically with الفواتير +,
أنشئ فواتير متوافقة مع ضريبة القيمة المضافة، وتتبّع المصروفات القابلة للخصم الضريبي، ووَلِّد تقارير جاهزة لتقديمها إلى الهيئة الاتحادية للضرائب — كل ذلك من تطبيق واحد.
ابدأ مجاناًHow to Pay Tax in the UAE
سواء كنت شركة ناشئة في منطقة حرة، أو شركة في البر الرئيسي، أو مستقلاً برخصة تجارية — إليك كيف يعمل الالتزام الضريبي في الإمارات.
التسجيل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب
Every taxable business must register on the EmaraTax portal for both ضريبة الشركات and VAT (wهنا thresholds apply). Registration is mandatory if الخاص بك annual taxable supplies exceed AED 375,000.
سجِّل في إماراتاكس →حدِّد التزاماتك الضريبية
Mainland businesses: Standard 9% ضريبة الشركات on profit above AED 375,000. مجاناً Zone businesses: 0% on qualifying income if QFZP requirements met. VAT: 5% standard on most goods/services; quarterly returns. Individuals: No personal income tax.
حافظ على سجلات مالية مدققة
All taxable persons must keep accounting records for at least 7 years. مجاناً Zone Persons must maintain audited financial statements to retain their 0% rate. الفواتير +, can help with invoicing and expense tracking.
ابدأ التتبع مجاناً →قدِّم وادفع في الوقت المحدد
ضريبة الشركات returns are due within 9 months of the end of the relevant financial year. VAT returns are typically quarterly (sometimes monthly for larger businesses), filed within 28 days of the end of the tax period. Late filing penalties start at AED 1,000.
حافظ على الامتثال لقواعد الجوهر
مجاناً Zone companies, holding companies, and certain regulated activities must meet Economic Substance Requirements — including UAE-based directors, qualifying employees, and adequate physical presence. Non-compliance can lead to loss of 0% مجاناً Zone benefits.
في كثير من الأحيان طلب
الأسئلة
كل ما تحتاج إلى معرفته عن ضريبة الشركات وضريبة القيمة المضافة في الإمارات.
هل تفرض الإمارات ضريبة دخل شخصي؟
No. The UAE imposes 0% personal income tax on individuals at the federal level. Salaries, wages, dividends, capital gains, and most personal earnings are not taxed. Some emirates apply municipal fees on rentals and tourism, but tهنا is no broad-based income tax.
ما هو معدل ضريبة الشركات في الإمارات؟
0% on the first AED 375,000 of taxable profit, then 9% on profits above that threshold. Multinationals earning over EUR 750m globally are subject to a 15% Domestic Minimum Top-up Tax under OECD Pillar Two, effective for tax periods on or after 1 January 2025.
من المعفى من ضريبة الشركات؟
Government entities, qualifying public benefit entities, qualifying investment funds, pension/social security funds, and Qualifying مجاناً Zone Persons (on qualifying income only). Individuals running unincorporated businesses with revenue under AED 1 million per year may also qualify for the Small الأعمال التجارية Relief regime.
ما هو الشخص المؤهل في المنطقة الحرة؟
A مجاناً Zone company that meets specific conditions including: maintaining adequate substance in the UAE, deriving qualifying income, complying with transfer pricing rules, and not electing for the regular regime. QFZPs pay 0% on qualifying income and 9% on non-qualifying income.
ما هو معدل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات؟
5% standard rate, in effect since 1 January 2018. Zero-rated supplies include certain exports, international transport, qualifying healthcare, qualifying education, and residential real estate (first supply). Exempt supplies include some financial services and bare land.
متى يستحق تقديم الإقرارات الضريبية؟
ضريبة الشركات: Returns and payment due within 9 months of the end of the relevant financial year. VAT: Quarterly returns are typical, filed within 28 days of period end. Both are filed via the EmaraTax portal.
English
Spanish
French
Dutch
German
Italian
Portuguese
Swahili